交易商协会问责永煤控股及河南能化

    继中诚信国际、海通证券等中介机构接连被点名后，永煤违约事件的“主角”也于昨日遭到问责。1月14日，交易商协会公布了两份自律处分信息。

    自律处分信息显示，永煤控股存在四点违规行为。一是发行文件中披露的公司独立性信息不准确、不完整，也未准确披露控股股东占用其资产的情况；二是永煤控股大量货币资金被划转至控股股东资金管理中心，相关信息对投资人的风险判断有重要影响，但永煤控股未在年度报告及发行文件中未披露相关信息以及由此产生的关联交易；三是相关发行文件或财务报告中披露的受限资产和违约记录信息不准确；四是债务融资工具存续期间未及时披露相关资产的无偿划转事项及变更募集资金用途情况。

    河南能化存在下述违规行为。一是以自有资金认购自身及下属子公司发行的债务融资工具，破坏市场秩序；二是相关募集说明书中披露的受限资产与实际情况差异较大，受限资产信息披露不完整；三是债务融资工具存续期间未及时披露相关资产的无偿划转事项；四是未披露募集资金用途变更情况。

    交易商协会分别对永煤控股与河南能化进行相应处罚。分别暂停永煤控股及河南能化债务融资工具相关业务1年、7个月；责令二者针对本次事件中暴露出的问题进行全面深入的整改；责令二者在银行间债券市场信息披露平台进行公开致歉；对相关人员予以严重警告。

    永煤控股是河南省地方国企，违约前外部评级为AAA，控股股东为河南能化。去年11月初，永煤控股意外违约掀起债市巨浪。随着永煤违约事件不断发酵，交易商协会对相关中介机构陆续开展调查与处罚。