五问独董：会不会把你们问哭？

    四问：哪些“红线”不能碰？

    专家：一旦签字，投资者就有权索赔

    近年来，独董触及监管“红线”的事件时有发生。对独董而言，哪些“红线”绝对不能碰？如何规避监管“红线”？

    北京威诺律师事务所主任杨兆全律师在接受《证券日报》记者采访时表示，近几年，上市公司独董被证监会调查、处罚的案例，以及被证券交易所给予纪律处分的案例，有较大幅度增长。

    “从目前来看，上市公司独董违法违规的最主要类型就是不能做到勤勉尽责。”杨兆全分析认为，“特别是对上市公司含有虚假成分的财务报告，独董在没有做到尽职了解的情况下，就签字同意。在被追究责任时，独董辩解的理由往往是‘自己对财务或法律问题不专业’或‘没有充分渠道、了解不到全面信息’，因此对一些虚假报告难以发现问题。”

    杨兆全进一步分析称，独董不能做到勤勉尽责，可能有以下几点原因：一是没有充分渠道了解上市公司运营状况，对重要事项无法做出正确判断；二是在相关知识领域不够专业，对财务的真实情况、相关的法律规定并不熟悉，很难做出正确判断；三是精力投入不够，造成工作敷衍；四是上市公司给予独董的审查时间特别少，造成其很难在较短时间内做出全面审查，容易出现失误。

    不过，杨兆全强调，一旦独董在虚假陈述报告上签字，事发后受到证监会的处罚，投资者就有权对独董以及其他董事要求索赔。

    另外，《证券日报》记者了解到，一些上市公司聘用独董，只是为了提升公司形象，便于市场融资。

    如果独董发生丑闻事件，是否会对上市公司产生负面影响呢？杨兆全分析认为，独董个人的丑闻或失误，一般不会对上市公司造成直接影响。