中证协修订发布证券市场资信评级相关自律规则

    本报记者 周尚伃

    10月20日晚间，为落实党中央、国务院关于机构改革的决策部署，稳妥做好企业债券发行审核职责划转相关工作，进一步规范公司债券（含企业债券）资信评级业务，促进证券市场资信评级机构（以下简称评级机构）提升执业质量。在中国证监会指导下，中国证券业协会修订发布《证券市场资信评级机构执业规范》《证券市场资信评级机构信息披露指引》《证券市场资信评级机构尽职调查指引》《证券市场资信评级机构尽职调查工作底稿目录细则》。

    本次修订内容主要包括：一是调整优化评级业务自律管理制度机制，将企业债券纳入规制范围，并作出适应性修订，推动统筹监管和协同发展。二是衔接中国证监会部门规章以及《关于深化债券注册制改革的指导意见》《关于注册制下提高中介机构债券业务执业质量的指导意见》等规范性文件要求，强化评级机构执业规范。三是明确评级机构应当加强评级方法体系建设，构建以违约率为核心的评级质量验证机制，多措并举保证评级质量。四是强化合规内控管理，明确评级机构应当建立独立的合规部门，建立与业务发展相适应、符合监管要求的数据库和信息系统，加强信息化建设。五是专章规范独立性要求，明确评级机构应当建立健全利益冲突防范制度，并从机构独立、业务独立等方面规范独立性要求。六是加强信息披露，要求评级机构充分披露评级方法、模型和评级结果等相关信息，强化市场约束机制。七是进一步明确评级机构尽调范围、尽调内容和尽调方式，进一步区分评级机构的特别注意义务和普通注意义务，明确履行普通注意义务的程序和要求，厘清中介机构职责边界。

    中国证券业协会表示，下一步，将加强对行业机构的业务培训，督促合规展业，强化自律管理，依法严肃处理违规行为，扎实做好企业债券过渡期后转常规工作，持续推动提升评级机构的执业质量，促进债券市场高质量发展。

（编辑 何帆）