普华永道：普惠金融与对外开放助力银行业迎发展新机遇

    本报记者 侯捷宁

    9月20日，普华永道发布的银行业报告《业绩回暖，居安思危：2019年半年度中国银行业回顾与展望》显示，中国上市银行在2019年上半年盈利状况总体良好，信贷资产质量基本稳定。在继续贯彻落实普惠金融政策、持续推动对外开放的积极背景下，中国银行业将会迎来更大机遇，实现持续发展。

    据了解，本期银行业报告以截至2019年6月末的半年度业绩为基础，将调研范围扩展至50家A/H股上市银行，占中国商业银行总资产的82.09%和净利润的87.46%。

    报告显示，2019年上半年，中国上市银行经营状况整体稳健，50家银行实现净利润9912.27亿元，同比增长7.60%。其中，大型商业银行的净利润增幅超过5%，增速略有放缓，股份制商业银行净利润增幅超过10%，城农商行呈现出较明显的地域分化。

    从总资产收益率看，大型商业银行略有下降，股份制商业银行和城农商行稳中有升。净资产收益率方面，大型商业银行和股份制商业银行持续下降，城农商行有所增长。净利差和净息差方面，大型商业银行出现收窄，股份制商业银行有所扩大，城农商行出现反弹。

    普华永道中国北方区金融业主管合伙人朱宇分析指出，利息净收入增加、手续费净收入回升，以及其他非息业务增长，促进了上市银行的整体利润增长。可以看到，在净利润增速回升的同时，上市银行的净资产收益率（ROE）出现了下行迹象。值得注意的是，央行推出的贷款市场报价利率（LPR）机制的着力点是要培养更加市场化的贷款利率基准，9月份一系列降准操作旨在进一步引导贷款利率下行，进一步支持实体经济。当前银行贷款利率上升，推升贷款成本，说明传导机制还需更加通畅。

    报告显示，大型及股份制银行在信贷质量方面相对稳定，城农商行面临挑战。截至2019年六月末，大型商业银行不良贷款余额为9232.46亿元，较上年末增长2.32%，不良贷款率与逾期贷款率持续下行，不良贷款与逾期贷款剪刀差进一步收窄。股份制商业银行不良贷款余额增长3.84%至4146.76亿元，不良贷款率与逾期贷款率均持续下降，但两者差距仍然较大，差距维持在2018年末的水平。

    “当前中国上市银行的信贷资产质量指标趋向平稳，总体而言，不良贷款率与逾期贷款率均有所下降，这是向好的一面。”普华永道中国金融服务合伙人王伟对记者表示，“除此之外应该看到，信贷资产质量在不同类别的银行和地区仍然存在差异，部分银行的信贷资产质量风险持续暴露，防范系统性金融风险依然是当务之急。”

    随着普惠金融在我国金融体系中的重要性不断攀升，各商业银行对小微企业的信贷投放持续增长。根据中国银保监会的统计，截至2019年二季度末，银行业金融机构普惠型小微企业贷款余额达到10.696万亿元。

    普华永道中国金融服务合伙人朱宇认为，面对复杂多变的国内外宏观经济形势，上市银行的表现令人鼓舞。为实现持续稳健的经营，上市银行需要居安思危，积极探索外源性资本补充渠道，加强负债成本管理，持续控制信用风险，努力盘活不良贷款。

（编辑 才山丹）