证监会上市公司监管部副主任曹勇：上市公司董监高要严守三条“高压线”

    近日，中国上市公司协会举办2018年第1期违法违规上市公司规范督导专题培训。这也是协会首次举办相关主题的专题培训。证监会相关部门负责人要求，参训上市公司董监高人员要吸取经验教训，严守虚假陈述、内幕交易、操纵市场三条“高压线”，“慎独”、守密，对常见违法行为严加防范，加强与控股股东的信息沟通，选好重组对象。

    根据Wind数据库显示，2017年，共有323家上市公司被证监会及其派出机构、沪深交易所采取行政处罚或自律监管措施。从《证监会2017年度案件办理情况通报》来看，上市公司财务造假、信息披露违规等问题依然较为严重。

    据了解，本次培训对象以2016年~2017年被证监会及其派出机构采取行政处罚的上市公司相关人员为主，旨在提醒上市公司董监高人员“常怀律己之心”，强化合规运作意识，注重主业经营，提升财务质量，回归实体本源，不断夯实资本市场健康发展的基石。

    证监会上市公司监管部副主任曹勇在会上指出，资本市场是信息市场，上市公司信息是市场生命线，信息披露是上市公司的法定义务，是投资者了解上市公司的主要途径。目前，极少数上市公司还存在着编制虚假财务报告，信息披露故意使用晦涩语言给投资者理解带来歧义；业绩预报与实际情况相差较大；未按照定期报告的披露要求进行完整披露；违规担保未披露，关联方、关联交易披露不完整；实际控制人、控股股东未履行信息告知义务，故意延迟信息披露；选择性信息披露行为、非主观上对特定群体的信息披露等问题。他要求，参训上市公司董监高人员吸取经验教训，严守虚假陈述、内幕交易、操纵市场三条“高压线”，依法履职，树立对全体股东负责的思想，在各方的共同努力下，把上市公司规范与发展工作做的更扎实更生动。

    证监会行政处罚委员会委员陈益民指出，信息披露各环节恶性违法案件依然多发，财务造假更加隐蔽，信息披露被滥用非法牟利；内幕交易大案频发，并购重组仍是重灾区，“短线坐庄”情况突出。他要求上市公司董监高，一要“慎独”、守密；二要不碰底线；三要对常见违法行为严加防范；四要加强与控股股东的信息沟通，选好重组对象。