本报记者 张晓玉
培训现场 张晓玉/摄
5月24日，《上市公司董事会秘书监管规则》（以下简称《董秘规则》）正式实施。为深入贯彻中国证监会监管工作部署，全面落实《上市公司治理准则》《董秘规则》制度要求，充分发挥董事会秘书专业委员会职能作用，5月22日，河北省上市公司协会成功举办董事会秘书专业委员会（扩大）会议暨《董秘规则》专题培训。河北省内上市公司董秘、证券事务代表及相关合规负责人参会，共同聚焦新规落地、履职能力提升与公司治理优化，推动辖区上市公司规范运作水平再上新台阶。
河北证监局公司监管一处相关负责人表示，当前部分上市公司董秘存在定位模糊、专业能力不足、履职保障缺失等问题，监管强化公司治理介入，旨在规范内控、保护中小投资者。《董秘规则》作为A股首部董秘专项监管规章，将柔性倡导转为刚性约束，明确职责、资格、保障与追责体系，是董秘履职核心指引。
新规明确董秘三大核心职能：作为信息披露组织者，需统筹定期与临时报告编制，核查财务、经营及程序异常，与董事长、经理共担信披责任；作为规范运作促进者，负责“三会”组织、内控监督，协助独董履职；作为内外沟通责任人，搭建公司与监管、投资者等沟通桥梁。
本次新规于5月24日正式施行，设置过渡期至2027年12月31日。监管部门明确要求，各上市公司需在过渡期内全面完成岗位职务调整、内部制度修订、业务流程完善等各项工作，后续新聘任董秘必须严格对标新规标准执行，确保监管要求落地生根。
河北证监局公司监管一处相关负责人表示，健全公司治理有效性，提升董秘履职能力，目的是增强上市公司合规运营的内生动力，从根源上防范财务造假、资金占用等恶性违法违规行为。从近期惩处的案例来看，公司治理、中介机构的缺位失守是财务造假屡禁不绝的重要原因，在接下来的工作中，证监会除了加大执法惩处力度外，还将不断压实公司治理和中介机构责任，多措并举推动各方归位尽责，努力营造良好的资本市场生态。
北京市竞天公诚律师事务所合伙人李梦律师围绕监管新规核心导向与资本市场实务痛点，对《董秘规则》进行系统性、精细化解读。一是明确角色重塑，董秘定位为信息披露组织者、公司治理合规监督者、内外部沟通协调人，从被动执行转向主动核查，对定期报告异常、经营业务异常、编制程序异常承担重点关注与核实责任，与董事长、经理共同对临时报告信披质量承担主要责任。二是划定任职红线，明确专职化要求，董秘不得兼任经理、财务负责人及分管经营业务的副经理，同时设置5年相关从业经验或法律/注册会计师资质等硬门槛，从源头提升专业胜任能力。三是强化履职保障，赋予董秘信息获取权、流程嵌入权、履职救济权，确保其有权参会阅档、嵌入经营流程，遇合规受阻可行使法定直报权，构建权责对等的履职环境。
价值在线ESG总监尚瑞雪结合典型案例开展警示教育，强调董秘作为合规守门人，需牵头完善内幕信息管理、重大事项审议、数据治理等机制，尤其要落实业财一致性与ESG数据治理要求，通过数字化手段实现数据同源、口径统一、全程留痕，防范数据失真与内控失效风险，助力企业提升ESG评级与合规披露质量。
多位参会董秘对《证券日报》记者表示，本次培训权威精准、务实管用，既厘清了新规下的职责边界与履职底线，又掌握了合规操作与风险应对方法。下一步将全面传导监管要求，推动公司完善内控体系、优化治理流程，严格落实兼职清理、资质达标、制度更新等整改任务，以专业履职守住信披底线、护航公司高质量发展。
此次会议与培训，是河北省上市公司协会落实监管部署、服务会员单位的重要举措。在河北证监局指导下，河北省上市公司协会将持续发挥桥梁纽带作用，常态化开展政策解读、实务交流与能力提升活动，引导辖区上市公司以健全公司治理、压实董秘责任为抓手，从“被动合规”转向“主动治理”，切实防范财务造假、资金占用等违法违规行为，共同打造规范、透明、有活力的区域资本市场生态，为资本市场高质量发展贡献河北力量。
（编辑 才山丹）
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