深交所监事会工作报告：推动完善发行审核注册监督制约机制

    本报记者 昌校宇

    5月28日晚间，深交所发布监事会工作报告。其中在谈及2021年的重点工作时表示，支持改革发展。全力维护创业板注册制高质量运行，推动完善发行审核注册监督制约机制，严格落实各环节把关责任。推动深入宣传贯彻落实新证券法、刑法修正案（十一），积极推进配套制度建设，确保制度执行落实到位，促进提升市场治理能力。贯彻落实新证券法要求，推动完善资金管理机制，更好保障市场改革发展和基础设施建设。

    以下为全文：

    2020年以来，深交所监事会坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的十九大和十九届二中、三中、四中、五中全会精神，坚决贯彻落实党中央、国务院重大决策部署，认真贯彻新发展理念，坚持稳中求进工作总基调，积极践行“建制度、不干预、零容忍”方针和“四个敬畏、一个合力”要求，按照会员大会决议，守牢监督本位、创新监督方法、提升监督效能，在深交所党委领导下，与理事会、经理层通力协作，充分凝聚广大会员合力，共同推动深交所优化完善治理体系、加快市场改革步伐、防范化解重点风险、提升财务管理和集团化发展水平，各项工作取得积极成效。

    一、2020年以来主要工作

    （一）持续强化自身建设，促进治理结构进一步完善

    一是坚持提高政治站位。深入贯彻落实党中央、国务院重大决策部署，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力，自觉将工作放在推动交易所治理体系和治理能力现代化的框架中思考、谋划和推动，充分发挥监事会在健全监督机制、强化制度执行、提升规范运作水平等方面的重要作用，助力深交所推进落实重点改革任务，更好服务国家战略全局和经济高质量发展，全力打造优质创新资本中心和世界一流交易所。

    二是着力增强监督能力。根据会员大会统一安排，完成监事会换届工作，首次引入外资证券公司担任会员监事，进一步提升多元化监督水平。推动修订相关管理制度，细化明确监事会财务事项研究审议范围，确保财务监督职能落实到位。研究制定《履职监督工作细则》，从制度层面明确监事会开展履职监督的基本原则、主要内容、工作方式和有关程序等，进一步丰富监督工作抓手。

    三是深度参与治理运行。积极支持深交所丰富治理实践，推动召开临时会员大会审议理事、监事延期换届事项，确保有关决策程序合规。全程监督2020年会员大会及会员片区座谈会组织筹备工作，专题听取职工监事选举情况报告，确保新一届理事、监事候选人民主推荐和选举安排合法合规，有效发挥监督作用。

    （二）抓实抓细履职监督，保障改革发展高质量运行

    一是全力支持重点改革任务。推动压实各层级、各条线工作责任，全力保障重点改革任务平稳落地实施。全程监督创业板改革并试点注册制、深市主板与中小板合并等重大改革相关规则制定工作，组织会员监事研提意见建议，促进规则内容更完善、衔接更有序，夯实改革制度基础。积极推动各级法院出台有关司法保障文件，为创业板改革并试点注册制落地见效营造良好的法治环境。

    二是推动贯彻落实新证券法。推动制定深交所贯彻落实新证券法专项工作计划，组织开展系列宣传教育活动，教育引导全所干部员工深刻认识新证券法核心理念，提升监管服务工作水平。推动系统清理业务规则，打造简明高效的市场友好型规则体系，强化与新证券法的适应衔接，确保新证券法不折不扣落实到位，有力提升市场治理效能。结合交易所职能变化，推动梳理公开监管服务职能清单，确保照单履职、依规办事。

    三是找准找实履职监督重点。监事会专题听取市场服务工作汇报，围绕提升“在地化”服务水平，指导完善服务基地职能定位。推动持续从严监督管理，加强岗位管理制度建设，切实防范利益冲突。组织开展内部管理重点事项专项自查，推动进一步强化制度约束。

    （三）着力加强财务监督，坚决落实“过紧日子”要求

    一是持续完善财务制度。组织系统梳理市场风险基金管理使用情况，推动制定《风险基金管理办法》，健全完善相关管理机制，细化明确监事会检查职责，促进风险基金管理更加规范高效。推动制定《预算管理办法》，进一步加强全面预算管理，优化完善相关工作机制，更好发挥预算管理促进优化资源配置的作用。按照有关制度要求，推动修订完善相关管理制度，坚决将中央八项规定精神及其实施细则落到实处。

    二是紧盯重点财务决策。认真审议年度财务预决算报告及利润分配方案，对重点财务事项实行全程监督，确保财务决策过程科学规范，推动财务管理水平不断提升。组织开展跨境股权投资后续评估工作，系统梳理投资决策和实施过程，综合评价投后管理及财务、技术、社会效益，促进提升重大投资项目管理水平。

    三是严格日常财务管理。推动加大货币资金管理力度，全面检查内控机制、执行情况和资金管理、使用情况，就完善相关监督机制提出意见建议。对工会经费管理进行合规性检查，促进制度建设、费用审批、经费列支更加规范。推动强化费用管理，压减非必要支出，牢固树立节俭办所导向。

    （四）深入推进风险管理监督，扎实筑牢安全运行防线

    一是推动完善风险防控制度。坚持将风险防控放在突出重要位置，充分发挥监督指导作用，夯实风险管理制度基础。推动制定《风险管理办法》并修订配套制度，明确风险管理目标原则、职责分工、机制流程等，完善风险事件分级处置和事后调查机制，组织专题制度培训，加快构建与市场发展形势相匹配的风险管理制度体系。

    二是着力抓好风险隐患排查。专题听取风险管理工作汇报，明确预防为主的工作思路，系统梳理有关风险情形，逐一制定应对举措，全力保障改革平稳落地。针对重点业务组织专项检查，从制度流程、运维机制、应急管理等方面摸排潜在风险，综合评估控制措施，研究制定改进计划，促进业务运行更规范、风险防控更有力。

    三是稳妥开展风险应对处置。指导制定新冠肺炎疫情风险应急处置方案，评估确定核心业务清单，明确疫情下业务运行保障安排，确保正常开市交易。针对异常交易行为，推动精准开展交易监管，引导投资者理性交易。推动优化风险监测和应急处置机制，促进通过市场化手段防范化解风险，有效保障市场稳定运行。

    （五）优化完善下属机构监督，推动提升协同发展水平

    一是推进完善集团化管理体系。指导修订《下属机构管理办法》及其配套制度，系统性优化相关管理机制，加强报批报告事项管理，进一步强化所内战略协同、工作协同和资源共享。推动修订《内部稽核审计工作实施办法》，调整明确审计对象范畴，优化完善审计工作目标，督导下属机构负责人履职尽责、担当作为。推动优化下属机构组织架构，加强下属机构子公司管理，确保重点工程项目平稳有序推进。

    二是针对性开展监督检查工作。指导开展下属公司预算管理审计，深入检查各下属公司预算执行情况，推动提升预算管理规范化水平。对下属公司实施专项审计，全面检查制度执行、内控运行、财务管理等各方面情况，针对薄弱环节提出改进意见。

    二、2021年重点工作

    当前，全面深化资本市场改革、先行示范区综合改革试点等重大改革深入推进，深交所面临难得的改革发展机遇，也肩负着资本市场先行先试的重要使命，这对监事会充分发挥监督职能，推动深交所加快建设优质创新资本中心和世界一流交易所，切实将党中央、国务院重大决策部署不折不扣落实到位提出更高要求。监事会深刻认识新证券法赋予交易所的新职责，紧扣深交所改革发展的新目标、新定位，聚焦“建制度”主线，着力提升监督能力，积极促进深交所规范有序健康发展。

    一是提高政治站位。不折不扣贯彻落实党中央、国务院重大决策部署，不断提高政治判断力、政治领悟力、政治执行力。在所党委统一领导下，按照会员大会决议要求，认真履行监督职责，为推进全面深化资本市场改革等重点任务，将深交所打造成为优质创新资本中心和世界一流交易所积极贡献智慧力量。

    二是支持改革发展。全力维护创业板注册制高质量运行，推动完善发行审核注册监督制约机制，严格落实各环节把关责任。推动深入宣传贯彻落实新证券法、刑法修正案（十一），积极推进配套制度建设，确保制度执行落实到位，促进提升市场治理能力。贯彻落实新证券法要求，推动完善资金管理机制，更好保障市场改革发展和基础设施建设。

    三是促进规范运作。深入落实“过紧日子”要求，从严把关费用支出事项，坚持节俭办所。用好内部审计抓手，围绕重点领域深入开展审计工作，推动业务流程更完善、技术系统更可靠、内部管理更规范、运营水平更高效。指导构建多层次风险管理制度体系，进一步细化明确工作机制安排，加强全过程风险管理，守住市场安全运行底线。

    四是强化自身建设。加强新一届监事会自身建设，常态化听取重点工作情况汇报，促进提升监督的主动性、针对性、有效性。进一步筑牢业务管理、风险控制、内部审计三道防线，形成分层次、多元化的监督合力。畅通倾听会员诉求、接受会员监督的渠道，提高会员参与交易所治理的积极性与便利性。

（编辑 才山丹）