兴业银行内外联动、因时而变、全面监督 获得上市公司监事会最佳实践20强

    ■本报见习记者 刘萌

    由中国上市公司协会、上海证券交易所、深圳证券交易所共同主办的“上市公司监事会最佳实践评选活动”中，兴业银行获得上市公司监事会最佳实践20强奖项。

    据了解，兴业银行监事会目前共有9名成员，其中包括3名股东监事、3名职工监事和3名外部监事，成员结构较好地兼顾到了代表性和专业性。监事会下设监事会办公室作为监事会日常办事与联络机构并配备专职工作人员，为监事会正常运转服务。

    兴业银行监事会的监督内容主要分为履职监督、财务监督、内控监督和风险监督等四种，在近几年的实际运作过程中，扩展和延伸了战略监督、子公司监督、分支机构巡查等几项监督内容，并通过会议、专项审计、专题调研、机构巡查等形式落实监督。

    监督工作力求全面、深入、主动与积极

    随着近几年兴业银行着力推进经营转型，并逐步实行全行专业化改革，监事会相应加强了对发展战略的评估，监督董事会确立稳健的经营理念和制定符合银行实际的发展战略，实时关注行内重大改革动向，要求管理层就推进经营转型、落实五年发展规划等工作向监事会作专题报告，提高监督工作的前瞻性，确保银行持续稳健经营。伴随兴业银行集团化、综合化经营步伐的推进，监事会还将对子公司的监督纳入工作范畴。

    监事会每年都围绕银行经营管理中的重点、难点问题和监管部门关注的焦点问题，组织开展多项专项审计和专题调研。此外，结合在异地召开监事会会议、开展同业交流及相关培训等机会，监事会每年都组织监事对银行分支机构开展工作巡查。

    同时，对日常监督检查过程中发现的需要关注、解决与完善的问题，监事会以内控风险提示函、管理建议书或专项调查报告的形式积极向董事会、经营管理层提交多项管理建议和意见。对于监事会提交的管理建议和意见，董事会、经营管理层都予以充分重视，并提交书面反馈和整改计划。

    客观、扎实的董事、高管履职评价

    为了将董事、高管的监督落到实处，兴业银行监事会积极探索监督方法，其中比较有特色的做法有：一是开展董事会会议现场评价。监事对所出（列）席会议的程序和内容进行合规性监督，对每位董事的参会、发言等情况进行现场评价，评价结果作为对董事年度评价的一个依据。二是对董事履职情况开展个人评价。监事会对所有董事的履职情况进行个人评价，并反馈给全体董事。三是深入讨论董事会议题。在监事会和董事会同期召开的情况下，监事会在会议上专门安排议程讨论董事会议题，形成一致意见派监事代表在董事会上发言。四是建立高级管理层向监事会工作报告制度。为加强监事会对高管人员的履职监督工作，自2012年起，监事会邀请行长出席每年度第一次例会，要求行长代表高级管理层向监事会报告上一年度的工作情况，并就关注事项和行长进行面对面的交流。

    内外联动、因时而变的监督重点

    首先，掌握内外部信息，有针对性地开展监督工作。一是监事会日常注重加强与监管机构的沟通交流，及时了解监管部门不同时期的政策和监管重点；根据监管要求不断改进监事会工作，针对监管重点有针对性地开展监督检查；邀请监管部门派出代表列席监事会会议，对监事会工作提供现场监督和指导；定期或不定期向监管部门报送会议材料及相关文件。二是加强和外部审计机构交流。每年初年报审计完成后，与年报审计机构进行专门交流和讨论，重点关注年报审计过程中发现的财务、风险、内控等领域的薄弱环节，提高监事会监督工作的针对性，并促进外部审计机构真实、客观、公允地反映银行经营状况。三是有效利用内部审计资源。根据银行党委成员分工，监事会主席分管全行内部审计工作，这为监事会全面了解全行经营管理和风险内控情况以及依托行内审计系统开展大量审计调查和调研检查工作提供了有利条件。

    第二，根据内外部形势变化，及时调整监督工作重点。近两年来，外部宏观经济持续下行，银行经营管理面临的各类风险压力持续加大，为有效防范操作风险，监事会加强了对银行内部控制的监督，推动兴业银行进一步完善问责体系。

    第三，推动董事会、高级管理层有效落实监管要求。监事会持续动态跟进各项监管要求，并在日常履职监督过程中注重对董事会、高级管理层落实各项监管文件的监督，确保银行依法合规经营。

    和谐的监督环境

    在坚持公司治理原则的前提下，监事会非常重视内外部沟通交流，科学处理好监事会与董事会、高管层以及监管部门的关系，营造良好的监督环境。同时，监事会日常注重加强与监管机构的沟通交流，及时了解监管部门政策和监管重点，通过不断改进监事会与董事会、高级管理层以及监管部门的沟通渠道，有效改善监督环境，大大提高了监事会的工作实效。