润禾材料：控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告

    控股股东及其他关联方资金占用情况
    
    专项审核报告
    
    宁波润禾高新材料科技股份有限公司
    
    会专字[2018]0447号
    
    华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)
    
    中国·北京
    
    会专字[2018]0447号
    
    关于宁波润禾高新材料科技股份有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况专项审核报告宁波润禾高新材料科技股份有限公司全体股东：
    
    我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了宁波润禾高新材料科技股份有限公司（以下简称“润禾材料”）2017年12月31日的合并及母公司资产负债表，2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注，并于2018年4月19日出具了会审字[2018]0415号的标准无保留意见审计报告。
    
    根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号文）的要求，润禾材料编制了后附的2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。
    
    如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是润禾材料管理层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计润禾材料 2017 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对润禾材料实施 2017 年度财务报表审计中所执行的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计程序。为了更好地理解润禾材料的控股股东及其他关联方占用资金情况，后附汇总表应当与已审计的财务报表一并阅读。
    
    本专项审核报告仅作为润禾材料披露控股股东及其他关联方资金占用情况之用，不得用作任何其他目的。
    
    附件：宁波润禾高新材料科技股份有限公司 2017 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
    
    （此页无正文为会专字[2018]0447号专项报告签章页）
    
    华普天健会计师事务所 中国注册会计师：胡新荣
    
    （特殊普通合伙）
    
    中国注册会计师：周晓飞
    
    中国·北京
    
    2018年4月19日
    
    附件：
    
    单位：
    
    人民币元
    
       资金占用方类别     资金占用方名称   占用方与上市公   上市公司核算    2017 年初占   2017年度占用    2017年度偿还    2017年末占    占用形成原因     占用性质
                                           司的关联关系     的会计科目      用资金余额     累计发生金额    累计发生金额    用资金余额
     控股股东、实际控制   无
       人及其附属企业
            小计
     关联自然人及其控制    无
     的法人
            小计
                          东岳有机硅材料   独立董事担任独                                                                                                经营性占
                          有限公司         立董事的公司之       预付账款     -12,469.60      2,327,669.60     2,315,200.00                       购买材料     用
     其他关联人及其附属                    控股子公司
     企业                                   独立董事担任
                          湖北兴瑞化工有   独立董事的公司       预付账款                                                                    购买材料     经营性占用
                          限公司           之控股子公司                     -6,000.00     19,779,110.00   17,114,955.28   2,658,154.72
            小计                                                            -18,469.60    22,106,779.60   19,430,155.28   2,658,154.72
     上市公司的子公司及   浙江润禾有机硅        子公司         其他应收款                  43,240,840.00                                    资金往来     非经营性占
     其附属企业           新材料有限公司                                                                  43,240,840.00                                 用
            小计                                                                          43,240,840.00   43,240,840.00
            总计                                                            -18,469.60    65,347,619.6    62,670,995.28   2,658,154.72
    
    
    法定代表人：叶剑平 主管会计工作的负责人：柴寅初 会计机构负责人：柴寅初