药石科技:控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
2018-04-13 00:00 来源:中证网
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS
南京药石科技股份有限公司
控股股东及其他关联方资
金占用情况的专项说明
中天运[2018]核字第90122号
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)
JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS
目 录
1 、控 股 股 东 及 其 他 关 联 方 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说
明……………………………………………………………1
2、控股股东及其他关联方资金占用情况汇总
表………………………………………………………………3
3、事务所营业执照复印件…………………………………4
4、签字注册会计师资质证明复印件………………………5
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS
关于南京药石科技股份有限公司
2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况的
专 项 说 明
中天运[2018]核字第90122号
南京药石科技股份有限公司全体股东:
我们接受委托,审计了南京药石科技股份有限公司(以下简称“贵公司”)2017年度财务报表,包括2017年12月31日的合并及母公司资产负债表,2017年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注,并出具了中天运[2018]审字第90179号审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56号文)的有关要求,贵公司编制了后附的2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以下简称“汇总表”)。如实编制和对外披露上述汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司的责任,我们的责任是对上述汇总表进行审核,并出具专项说明。
我们将上述汇总表与贵公司的有关会计资料进行了核对,在所有重要方面未发现存在重大不一致的情形。除了在财务报表审计过程中对贵公司关联交易所执行的相关审计程序及上述核对程序外,我们并未对汇总表执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解贵公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应当与已审财务报表一并阅读。
本专项说明仅供贵公司向中国证券监督管理委员会和证券交易所报送贵公司年度报告使用,未经本事务所书面同意,不得用于其他用途。
附件:南京药石科技股份有限公司2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTEN CPAS
(本页无正文,为中天运会计师事务所(特殊普通合伙)关于南京药石科技股份
有限公司控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明之盖章页)
中天运会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:陈晓龙
中 国·北 京 中国注册会计师:张婕
二○一八年四月十一日
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTENCPAS
南京药石科技股份有限公司
2017年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
非经营性资 资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核 2017年期 2017年度占用 2017年度往来资 2017年度偿还 2017年期末 占用形成
金占用 名称 的关联关系 算的会计科 初占用资 累计发生金额(不 金的利息(如有) 累计发生金额 占用资金余额 原因 占用性质
目 金余额 含利息)
现大股东及 -
其附属企业
小 计 - - - - - - -
前大股东及 -
其附属企业
小 计 - - - - - - -
总 计
其他关联资 资金往来方 往来方与上市公司 上市公司核 2017年期 2017年度占用 2017年度往来资 2017年度偿还 2017年期末 占用形成
金往来 名称 的关联关系 算的会计科 初占用资 累计发生金额(不 金的利息(如有) 累计发生金额 占用资金余额 原因 占用性质
目 金余额 含利息)
大股东及其
附属企业
小 计 - - - - - - -
上市公司的 山东谛爱生 非经营性
子公司及其 物技术有限 子公司 其他应收款 1,841.92 363.23 2,205.15 资金往来 占用
附属企业 公司
中天运会计师事务所(特殊普通合伙)JONTENCPAS
非经营性资 资金占用方 占用方与上市公司 上市公司核 2017年期 2017年度占用 2017年度往来资 2017年度偿还 2017年期末 占用形成
金占用 名称 的关联关系 算的会计科 初占用资 累计发生金额(不 金的利息(如有) 累计发生金额 占用资金余额 原因 占用性质
目 金余额 含利息)
南京富润凯 非经营性
德生物医药 子公司 其他应收款 1.22 183.85 185.07 资金往来 占用
有限公司
小 计 - - - 1,843.14 547.08 - 2,390.22
关联自然人
及其控制的
企业
小 计
其他关联人
及其附属企
业
小 计
总 计 1,843.14 547.08 - - 2,390.22