爽约的雪与诚信体系建设

    ■一帆

    日前在电梯里遇见邻居马阿姨，她正带着5岁的孙子准备出门买菜，说已经一周了，孙子感冒发烧上不了幼儿园，并把病因归咎于入冬以来一直远远躲着不谋面的雪，“明明上周末预报了，呼和浩特也下了，就是不到北京来”。马阿姨的语气里颇有几分愤懑。

    北京爽约的雪，不过是和天气的人工预报开了个玩笑，却明明白白还了北京好几个蓝天，也算不错吧。而经济领域里，那些爽约失信的人和事就只能让人添堵了。而针对这些添堵的人和事，相应的惩戒机制也在不断完善。

    12月12日，全国法院失信人执行人名单披露，贾跃亭因未履行生效法律文书确定的义务包括：向平安证券股份有限公司支付初始交易金额、利息、违约金、公证费、律师费，合计约4.7933亿元，被列入了失信被执行人名单；根据全国法院被执行人信息查询系统显示，贾跃亭已四次被列入被执行人名单中。

    在资本市场上违背承诺的事情也很常见。在最近一次深圳证券交易所的新闻发布中，迈克生物股份有限公司股东、时任监事吕磊违背首发招股说明书中的锁定股份承诺，被深交所予以公开谴责的处分；而高乐股份第三大股东杨广城，因未履行增持公司股票不超过5，000万元的计划收到深交所监管函。

    最近，因财务造假欺诈发行而退市的欣泰电气上诉一事引发广泛关注，此次二审争议焦点问题之一就是，公司如果不进行财务造假，其财务指标等实质条件也能符合公开发行证券要求，那么欣泰电气还能否被认定“不符合发行条件”。其实，问题的症结很明显，将包含虚假财务数据的IPO申请文件报送中国证监会，无论通过审核与否，这一行为本身就已经是欺骗。何况，证券法明确规定，公司公开发行新股的法定条件之一是财务文件不存在虚假记载，不以发行人实际财务状况是否符合财务标准而转移。造假者理应为自己的失信行为买单。

    与此同时，国内诚信体系制度建设正不断升级完善。在2012年制定了首部资本市场诚信规章《证券期货市场诚信监督管理暂行办法》基础上，本月初，证监会发布修订版并公开征求意见，修订版扩充了诚信信息覆盖的主体范围和信息内容范围，实现资本市场诚信监管“全覆盖”，建立市场主要主体的诚信积分制度，并实行诚信分类管理，建立重大违法失信信息公示的“黑名单”制度。证监会的起草说明指出，市场上一些违法失信行为，光处罚处理还不够，还需要通过公开曝光、限制开户、限制交易等实施约束，同时，对诚信状况良好的行政许可事项申请人实行优先审查制度，建立行政许可“绿色通道”制度，激励守信。

    上个月，发改委等20余机构联合发布《关于加强对外经济合作领域信用体系建设的指导意见》，按照党中央、国务院对信用体系建设的总体要求，加快对外经济合作领域信用记录建设，推动信用信息共享应用，建立失信联合惩戒机制，有效规范对外经济合作秩序和参与者行为。

    就在截稿时，又有报道称，针对当前各类互联网金融机构鱼龙混杂，客群又游离于央行征信体系之外的局面，互联网金融机构的个人信用信息平台即将于年底正式成立，该平台开通将有效遏制骗贷、多头借贷严重等乱象。